市财政局局长 陈铁强

　　（2020年10月27日）

　　主任、副主任、各位委员：

　　受市政府的委托，现将2020年上半年预算执行和部分预算调整情况的报告提十八届人大第三十三次常委会审议，并请各位常委提出意见。

　　一、2020年上半年预算执行情况

　　2020年，突如其来的新冠肺炎疫情使财政增收减支压力空前加大，呈现收入增长最难、支出保障压力最大、财政收支形势更加严峻的态势。市财政按照稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，积极应对疫情冲击、克服经济持续下行，国家政策性减税降费等诸多因素影响，坚持精打细算，大力挖潜、严格征收，努力实现财政收入均衡缴库目标，为全市抗疫情、稳经济、保民生各项工作提供了更加有效的财税政策支持和综合财力保障。

　　（一）财政收入情况

　　1-6月份，洮南市一般公共预算地方级财政收入完成30,312万元，同比增加603万元，增长2%，占预算的46%。其中，税收收入8,269万元，同比减少3,531万元，下降30%,占预算的38%；非税收入22,043万元，同比增加4,134万元，增长23% , 占预算的50%。上划中央及省级收入12,959万元，同比减少4,964万元，下降28%，一般公共预算全口径财政收入完成43,271万元，同比减少4,361万元，下降9%,占预算的43%。其中，税收收入21,121万元，同比减少8,430万元，下降29%，非税收入22,150万元，同比增加4,069万元，增长23%。

　　上半年，地方级财政收入总体增收，税收收入减少，非税收入增加。从税收收入看，主要税种增少减多，只有企业所得税、车船税、消费税、环保税增长。增值税下降，主要是制药行业受疫情消费影响收入下降，仅敖东药业下降2,122万元。建筑业主要是公建项目和房地产新开发楼盘减少所致，共下降3,710万元。非税收入增长，主要是进一步规范了国有土地管理，其承包费大幅增加；因疫情影响，捐赠收入较上年增加，罚没收入增加。

　　减收的主要因素是：一是政策性因素。本期新增减税降费2,400万元。二是生产经营性因素。受疫情冲击及宏观经济下行等多因素叠加影响，收入下降约6,000万元。制药行业受疫情消费影响，收入下降3 ,335万元，建筑业和房地产业受新项目不足和市场购买力不足的影响，收入下降3,006万元。其他如商业、交通运输、租赁业和生活服务等行业均有不同程度下降。三是一次性税源因素。受同期雏鹰资产转让收入1,051万元影响，本期减收1,051万元。

　　上半年主要行业收入情况

　　第一、第二和第三产业分别入库119万元、12,932万元和8,787万元，同比分别下降967万元、2,671万元和5,063万元，下降幅度分别为89.0%、17.1%和36.6%。

　　1、采矿业入库28万元，同比下降217万元。

　　2、制造业入库4,190万元，较同期下降3,543万元。主要是以敖东药业为主的医药制造业仅入库2,897万元，同比下降3,335万元;第一酒业为主的酒饮料行业入库294万元，同比增长23万元;恒盛毛纺和乐季工业为主的毛纺织和服装服饰业入库473万元，同比增长73万元。设备制造、皮革、食品加工等行业税收均略有下降。

　　3、电、热、燃气及水和生产和供应业本期入库6,079万元，同比增长198万元（如扣除风电待退税388万元，实际为下降190万元）。其中大唐向阳风电下降806万元（应退未退264万元，实际下降1,070万元）; 吉林同力风电增长725万元（应退未退73万元，实际增长652万元），洮南热电下降132万元（增值税下降106万元）;国网洮南供电下降115万元;光伏发电入库631万元，同比增长329万元，主要源于晟原新能源公司补缴209万元耕地占用税的增长。

　　4、建筑业本期入库2,633万元，同比下降2,111万元，主要是公建项目和房地产新开发楼盘减少所致。下降较多的有中天证德下降1,020万元;中房建筑洮南分公司下降716万元，信德建筑公司下降157万元，恒达建筑下降142万元，华通公司下降137万元。

　　5、房地产企业入库1,899万元，同比下降895万元。房地产企业受新开楼盘减少和消费链下降的双重影响，持续下降。

　　6、金融业入库2,246万元，同比增长184万元。

　　7、其他行业入库4,763万元，同比下降1,949万元。

　　从以上情况看，支撑我市财政收入的工业企业、房地产、建筑业全部下降，只有电力业增长。我市财政收入形势比较严峻，征收挖潜的力度还需进一步加强。

　　（二）财政支出情况

　　按照年初预定目标，全力保障各类财政支出。1-6月，我市共完成一般预算财政支出224,408万元，比上年同期增加2,360万元，增长1%。

　　为进一步加快财政资金支出进度，提高财政资金使用效益，发挥财政资金在“三保”和“六保”“六稳”工作中的积极作用，我们主动作为，结合工作实际，采取有力措施，切实加快了财政支出预算执行进度。一是全面清理预算项目，加快支出进度。认真清理预算项目和专项转移支付项目，加强资金管理科室与各预算单位的业务对接，核实项目进展情况，对于支出进度偏慢和项目未启动的单位，帮助查找问题，积极协调，及时采取应对措施，确保预算执行的时效性、均衡性。二是简化审批程序，加快资金支付速度。严格执行国库集中支付，减少中间环节，对基本支出按照序时性拨付，对项目类支出按进度拨付，对突发性支出即时办结，避免因为资金问题影响支出进度。三是盘活结余结转资金，加大统筹调度力度。建立结余结转资金定期清理机制，对财政存量资金进行全面梳理，制定清理计划，每月核对进度及余额，及时按要求进行盘活，合理统筹调度资金，保障重点支出需要。四是加强预算执行分析，加强监督检查力度。强化部门单位的预算执行主体责任，进一步健全完善支出进度督导机制，加强对部门单位预算支出执行情况分析，加大对重点单位、重点项目的督查力度，促使其加快预算执行进度，提高资金使用效益。

　　二、2020年部分预算调整情况

　　2019年12月，因省补助建议数和市委、市政府各项政策及生产建设性支出等编制要素没有完全出台。所以，我们参照2019年预算标准，编制了2020年的预算草案。今年年初，随着省市编制要素的明确及抗击疫情、落实“六稳”“六保”工作需要，财政预算发生了较大变动,现将部分预算调整情况向常委会报告如下：

　　(一)2020年财政预算调整的指导思想

　　2020年财政预算调整的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实习近平总书记视察吉林重要讲话、重要指示精神，按照全省财政工作会议要求，按照“保工资、保重点、保民生、保稳定”和“量入为出”的原则，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，深化推进财税体制改革，继续实施积极的财政政策，加快推动转方式调结构，强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，保证重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，确保完成全年收支目标，为县域高质量发展提供坚实财力支撑。

　　2020年财政预算支出安排的重点是：

　　1、按照国家调整工资政策及政策性补贴和养老保险制度改革对人员工资进行了足额安排。

　　2、重点保障民生工程。妥善安排抚恤救济和最低生活保障等资金；对城乡居民医疗保障和行政事业单位医疗保险提标资金做了足额安排，并重点落实保障性住房政策。

　　3、优先突出脱贫攻坚工作支出保障，确定全市如期实现脱贫目标。

　　4、优先突出生态环保事业支出项目，加快实现全市生态环保工作目标。

　　5、优先突出债务风险防控工作，足额安排地方政府性债务本息偿还和履行政府中长期支付责任义务。

　　6、对国家和省政府出台的各项政策性支出进行了足额安排。

　　7、妥善落实强农、惠农政策资金，推动农业农村优先发展。

　　8、继续强化工业集中区和招商引资工作力度，扶持税收骨干企业进行新产品开发和技术改造，培植税源增长点。

　　9、保证教育、科技、文化、卫生等重点领域支出需求，为教育事业发展、医疗体制改革和群众文化生活提供必要的财力支持。

　　10、加大城市基础设施建设投入力度，完善城市防洪排水设施，做好城市绿化、亮化及道路优化改造提升。

　　11、足额安排粮食风险基金等上解性支出。

　　按照上述指导思想和原则，在预算调整工作中，我们按省财政厅和税务部门的收入建议数落实财政收入计划。各项转移支付收入和结算补助收入与省级财政反复核对，据实安排。在支出计划安排上，继续采用“零基预算”的办法，重新核定各项支出。2020年预算安排压力较大，盘子很紧。支出预算安排突出重点，有保有压。确保三保支出和政策性支出落实到位。在保障好重点支出的同时，牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性支出，并积极克服收支差额不利因素，努力增收节支，深度挖掘自身增收潜力和向上级财政争取支持，保证预算计划稳妥执行。

　　(二)财政收入计划调整情况

　　按照2020年预算草案，本级财政收入66,200万元调整为66,400万元，增加200万元，增长0.3%。其中，税收收入21,900万元调整为17,000万元，减少4,900万元，下降22%；非税收入44,300万元调整为49,400万元，增加5,100万元，增长12%。上划中央和省级收入35,400万元调整为26,021万元。一般公共预算全口径收入101,600万元调整为92,421万元，减少9,179万元，下降9%。收入调整的主要因素是落实降税减费政策。为了保持收入和支出不受影响，税收收入减收，只有增加非税收入补充。

　　调整后主要税种和收入项目为：

　　1、增值税收入18,392万元，下降40%。

　　2、消费税收入326万元，下降35%。

　　3、车辆购置税收入3,070万元，增长2%。

　　4、企业所得税收入8,679万元，下降11%。

　　5、个人所得税收入2,637万元，下降4%。

　　6、城市建设维护税收入1,502万元，下降33%。

　　7、契税收入1,979万元，下降39%。

　　8、其它各项税收收入6,215万元，下降10%。

　　9、国有资源有偿使用收入19,500万元，增长469%。

　　10、行政性收费收入22,161万元，下降29%。

　　11、罚没收入5,150万元，增长11%。

　　12、专项收入1,610万元，下降23%。

　　13、其他收入1,200万元，增长232%。

　　2020年税收返还和各项补助收入及特殊转移支付共计334,000万元，保持不变。政府债券收入20,000万元调整为46,800万元。预计存量资金调入10,000万元。收入总计420,200万元调整为457,200万元，比预算增长9%。

　　2020年政府性基金收入预计12,000万元，保持不变，按可比口径增长47%。加上上级补助收入2,100万元，专项债券65,300万元，抗疫特别国债15,537万元，政府性基金收入总计94,937万元。2020年政府性基金支出安排94,937万元，按可比口径增长2.15倍。当年收支平衡。

　　从上述收入情况看，2020年我市财力增幅较小，可用财力不足。且刚性支出较大，实际财力增幅与支出增长不成比例，支出存在硬缺口。维持收支平衡还存在很大困难，还需挖掘增收潜力和向上积极运作，争取中国体育彩票app的中央财政转移支付和省财政补助等办法解决。

　　(三)财政支出计划调整情况

　　2020年我市财力严重不足，做好“六稳”工作 落实“六保”任务以及落实工资调整和养老保险体制改革、政策性配套、基础设施建设、重点项目、扶贫攻坚及偿债资金等民生支出都呈现大幅度增加趋势。预计全年支出总计420,200万元调整为457,200万元，调增原因是政府债券增加。

　　调整后支出项目为：一般公共服务支出22,428万元,公共安全支出12,135万元，教育支出46,239万元。科学技术支出2,218万元，文化旅游体育与传媒支出2,094万元，社会保障和就业支出85,403万元，卫生健康支出23,700万元，节能环保支出2,433万元，城乡社区支出21,600万元，农林水支出98,146万元，交通运输支出2,300万元，资源勘探工业信息等支出6,955万元,金融支出200万元，自然海洋气象等支出6,541万元，住房保障支出6,000万元，粮油物资储备支出1,233万元，灾害防治及应急管理支出1,195万元，预备费4,200万元，其他支出10,653万元，债务付息及发行费支出30,709万元，存量资金支出11,000万元，新增债券支出46,800万元,调入资金支出10,000万元，上解省支出3,018万元。

　　从以上安排看，当年支出预算安排457,200万元，当年预算财力457,200万元。当年收支平衡。

　　由于可支配财力与支出增长不成比例，刚性支出缺口较大，我们将通过努力工作，在执行中积极稳妥的予以解决。一是挖掘自身潜力，调动各方面积极因素，努力增加财政收入，做到应收尽收。二是调整支出结构，压缩不必要的财政支出。三是积极向上级财政汇报，多做工作，取得中国体育彩票app的转移支付和各项专项补助。从目前情况看，中央财政和省财政压力也很大，对下级的转移支付补助将有所减少。

　　三、深化改革，强化管理，努力完成2020年预算任务

　　2020年，受经济形式持续下行和降税减费的双重影响，完成全年的财税收入目标不容乐观。为切实做好财政预算工作，我们将按照涵养税源与争取资金同举并重、优化结构与强化监管互促并行的原则，努力增收、减支，重点抓好以下四个方面工作，确保全年财政预算任务圆满完成。

　　一是注重扶持培育、放水养鱼，全力涵养财源。从结构调整要效益、要财源，围绕洮南重点产业发展和重点项目建设，捆绑政策资金，加大扶持力度，引导和帮扶企业大力实施产业调整、产品更新和装备升级，不断提升财源建设的层次和水平，巩固既有财源，培植新兴财源，逐步建立起有利于经济高质量发展的长效机制。

　　二是注重依法治税、狠抓征管，多元组织收入。充分发挥综合治税的主导作用，按照“抓大、促小、上争”的原则，突出抓好税源普查工作，加大税收稽查力度，积极挖掘增收潜力，严厉打击偷逃骗、抗税等违法行为，提高依法治税的刚性约束。继续抓好非税收入的征管，加大对坐收坐支、私设小金库的查处力度，确保财政资金及时足额入库。同时，全面研判上级政策走势，积极向上沟通对接，及时汇报，努力积极争取上级财政支持，着力保障各项支出需要。

　　三是注重有保有压、优化结构，提高使用效益。努力盘活存量资金，积极用好资金增量，有效归并整合财政性资金，集中财力保重点。严格控制财政供养人口，严格控制“三公”经费支出，确保把有限的资金用在刀刃上。

　　四是注重科学管理、深化改革，建设公共财政。按照建立公共财政的要求，不断完善财政运行机制，强化预算刚性约束，全面推行行政事业单位国库集中支付制度和公务卡制度改革，通过集约集成财政资金，全力保工资、保运转、保民生。

　　各位委员，在下一阶段工作中，我们将在市委、市政府的正确领导下，按照市人大常委会对财政工作提出的各项要求，自觉接受市人大的依法监督和市政协的民主监督，开拓创新，务实进取，确保2020年预算任务圆满完成。